Analisis Penetapan Incentiv Compatible Contrain dalam Profitabilitas Pembiayaan Mudharabah (Studi Kasus Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Al Washliyah Medan)

Agung Setiawan Harahap, Sugianto Sugianto, Rahmat Daim Harahap

Abstract

Incentive compatible constraints adalah cara-cara untuk mengendalikan informasi asimetrik dalam kontrak mudharabah. Pengendalian ini diterapkan untuk memastikan kebenaran, kontrak bagi hasil dapat memungkinkan pengungkapan yang lebih efisien dari setiap asimetri informasi antara pemimpin dan yang dipinjam.Pembiayaan mudharabah merupakan kegiatan pembiayaan yang sarat dengan risiko dan ciri khas pembiayaan ini menuntut sikap saling percaya yang tinggi antara shahibul maal (bank syari’ah) dan mudharib karena bank akan selalu menghadapi permasalahan assymetric information dan moral hazard. Dalam penelitian ini mangangkat rumusan masal yaitu, bagaimana resiko pembiayaan mudharabah pada PT. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Al-washliyah Medan Bagaimana penetapan Incentive Compatible Constraints dapat menimalisir resiko pembiayaan Mudharabah dari sisi profitabilitas dan apa kendala dalam penetapan Incentive Compatible Constraints. Adapun metode penilitian dalam penelitian ini dengan menggunakan pendekatan kualitatif yang bersifat deskriptif.Pengumpulan data dengan wawancara kepada pihak Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Al-washliyah Medan dengan menyertakan dokumentasi. Hasil dari penelitian ini menjelaskan bahwa penetapan Incentive Compatible Constraints dapat menimalisir resiko pembiayaan Mudharabah dari sisi profitabilitas dengan diterapkannya incentive compatible constraints yang dilakukan PT. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Al-washliyah Medan terbukti dapat mencegah kerugian yang ditimbulkan oleh nasabah yang tidak amanah. Hal ini menjadi fakta bahwa PT. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Al-washliyah Medan telah menerapkan incentive compatible constraints dengan baik. Berdasarkan penjelasan tersebut pihak bank memperoleh keuntungan dari hasil kerja sama antara pihak bank dengan nasabah. Kerja sama yang baik kedua belah pihak akan meningkatkan pembiayaan dan meningkatkan profitabilitas.

Keywords

Penetapan; incentive compatible constraints; Pembiayaan Mudharabah

Full Text:

PDF

References

Agama, F., Universitas, I., & Sumatera, M. (2022). JEKSya Jurnal Ekonomi dan Keuangan Syariah. 1(1), 43–51.

Ali, G., Khan, I., & Ullah, R. (2021). Mudarabah Financing and its Barriers in Islamic Banking: An Empirical Analysis. Journal of Islamic Accounting and Business Research, 12, 679–696.

Ash-Shiddieqy, N., Sulhan, M., & Prasetyo, E. (2021). Mudharabah as a Financing System in Islamic Banks. Journal of Legal, Ethical and Regulatory Issues, 24, 1–6.

Aziz, N., & Zulkhibri, M. (2017). Factors Influencing Profitability of Islamic Banks: Evidence from Malaysia. Journal of Islamic Finance, 6, 48–57.

Data, T. A., & Sugiyono, M. (2018). Analisis data adalah proses mencari data dan menyusun secara sistematis data yang diperoleh dari hasil wawancara, catatan lapangan, dan dokumentasi dengan cara mengorganisasikan data kedalam kategori, menjabarkan kedalam unit–unit, melakukan sintesa, meny. Analisis Induktif Ialah Suatau Analisis Data Yang Memungkinkan Temuan–Temuan Penelitian Muncul Dari Keadaan Khusus, Tema–Tema Dominan Dan Signifikan Yang Ada Dalam Data, Tanpa Mengabaikan Hal–Hal Yang Muncul Oleh Struktur Biologisnya Menurut (Sugiyono,(20.

Dewi Herlina, Zuhrinal M. Nawawi, T. A. (2021). ANALISIS PROGRAM BANTUAN STIMULAN PERUMAHAN SWADAYA (BSPS) DALAM MENYEDIAKAN RUMAH LAYAK HUNI DI KELURAHAN BEROHOL KECAMATAN BAJENIS KOTA TEBING TINGGI. Studia Economica, 7.

Dini Rahmawati. (2013). Penerapan Operating Risk Manajemen untuk Meningkatkan Efektivitas kegiatan Operasionl Pada CV Fadli Al-Robby. Jurnal Iimiah, Vol.2.

Djohanoputro, B. (2006). Manajmen Risiko Terintegrasi, (Jakarta: Penerbit PPM, 2006). PPM.

Faisal, M., & Utami, H. N. (2020). Analisis Pembiayaan Mudharabah pada Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Akuntansi, 5, 101–110.

Flick, U. (2018). The Sage Handbook of Qualitative Data Collection. Sage. Sage Publications Ltd.

Harahap, D. (2017). Produk Gadai Emas Di Perbankan Syariah: Analisis Maslahah Ekonomi. Alqalam, 34(1), 1. https://doi.org/10.32678/alqalam.v34i1.733

Harahap, R. D., Harmain, H., & Siahaan, H. H. (2022). Analisis Kinerja Bank Bca Syariah Berdasarkan Metode Rgec Dan Islamicity Performance Index. HUMAN FALAH: Jurnal Studi Ekonomi Dan Bisnis Islam, 9(1). https://doi.org/10.30829/hf.v9i1.10223

Hasibuan, H. K., Utami, A. A., & Umam, K. (2019). Implementasi Manajemen Risiko Untuk Kredit Macet Konsumtif Di Bank Mandiri Kantor Cabang Jakarta Mampang Prapatan. 15(2), 277–292.

Herwibowo, Y., & Abdullah, F. (2021). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Implementasi Pembiayaan Mudharabah. Jurnal Studi Manajemen Dan Bisnis, 8, 54–66.

Ihsan, I. (2019). Penerapan Manajemen Risiko Pembiayaan di BMT Maslahah , Cabang Pembantu Olean Situbondo. Istidlal V, 92–102. https://doi.org/10.35316/istidlal.v3i2.154

Khotimah, S., & Mawardi, I. (2021). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Keputusan Penyaluran Pembiayaan Mudharabah pada Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 8, 45–64.

Kosasih, D. A., Sugiyanto, E., & Yusoff, N. M. (2021). (2021). The influence of risk management on financial performance of banking sector in Indonesia. Management Science Letters, 11, 1547-1554.

Kosasih, G., Sihombing, R., & Sembiring, E. R. (2021). Manajemen Risiko: Teori dan Aplikasi pada Perbankan. Salemba Empat.

Kosasih, H., Fajarwati, F., & Wardhani, R. (2021). Manajemen Risiko pada Lembaga Keuangan Syariah. Jurnal Ilmiah Islam Futura, 19, 255–272.

Kumala, R., Sugianto, & Ridwan, M. (2021). Character, capacity, capital, condition.

Kurniawansyah, D., & Agustia, D. (2016). Profit Loss Sharing, Funding, Financing, Efficiency, Risk. Profitabiity SimposiumNasionalAkuntansi XIX, 1–26.

Lubis, M. Z., & Bahri, S. (2021). Risk Factors and Mitigation in Mudharabah Financing in Indonesia. International Journal of Innovation, Creativity and Change,14,616–629. https://www.ijicc.net/images/vol/v14/iss1/14111_Lubis_2021_E_Risk_Factors_and_Mitigation.pdf%0A

Ma’ruf, F., Aulia, F., & Asrori, M. (2020). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 7, 151–166.

Mahmud, A. (2019). Konsep At-Tijarah dalam Tafsir al-Mishbah karya M. Quraish Shihab. AL ASAS, 3(2), 87–108.

Makmun, M. F., & Prasetya, A. (2021). Analisis Akad Mudharabah pada Lembaga Keuangan Syariah (LKS) BMT Bina Ummah Surabaya. Jurnal Hukum Dan Peradaban Islam.

Medan, A. S. P. B. A.-W. (2022). Dokumentasi.

Mulyana, M. A., & Yulianti, E. (2019). Analisis Penerapan Prinsip Syariah Dalam Operasional Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Manajemen Bisnis Dan Terapan, 3, 160–167.

Nasution, M. L. I. (2018). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah.

No, U. P. S. (21 C.E.). Tahun 2008 pasal 25 ketentuan umum, dalam pembiayaan, 2018, h. 8.

Novitasari, R. D., & S. (2021). Pengaruh Moral Hazard Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Akuntansi, 6(1), 125-133. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Akuntansi, 6, 125–133.

Nurnasrina, A. P., & Putra, P. A. (2018). Manajemen pembiayaan bank syariah. Pekannbaru: Publishing And Printing.

Rampini, G. H. S., Takia, H., & Berssaneti, F. T. (2019). Critical success factors of risk management with the advent of ISO 31000 2018-Descriptive and content analyzes. Procedia Manufacturing, 39, 894–903.

RI, K. K. (2022). DANA ALOKASI KHUSUS.

Robbins, S. P., & Coulter, M. (2019). Management. Pearson Education.

Rukajat, A. (2018). Pendekatan penelitian kualitatif (Qualitative research approach). Deepublish.

Sudiarti, S. (2018). Fiqh muamalah kontemporer.

Sugiarto, E. (2017). Menyusun proposal penelitian kualitatif: Skripsi dan tesis: Suaka media. Diandra Kreatif.

Sugiyono. (2012). Metode Penelitian Bisnis. Alfabeta.

Sugiyono, D. (2010). Metode penelitian kuantitatif dan R&D. Bandung: Alfabeta, 26–33.

DOI: https://doi.org/10.5281/zenodo.13363903

Refbacks

  • There are currently no refbacks.